Dužnosti računovođe-blagajnika

Dužnosti računovođe-blagajnika propisuju se u svom opisu radnog mjesta. Svaki računovođa u svom radu vodi zahtjeve koji su nametnuli njegovim aktivnostima prema važećim zakonima, Pravilniku o Odjelu za računovodstvo i propisima, nalozima, nalozima za poduzeće u cjelini i odjelu posebno.

Rad računovođe procjenjuje se prema nekoliko osnovnih kriterija: izvršenje opisa poslova, naloga, propisa i drugih naloga poduzeća; Pravodobnost isporuke vanjskih izvješća; Očuvanje odgovornog novca i ispravno izvršenje gotovinskih dokumenata.

Prava i dužnosti računovođe

Za rad na tom položaju potrebno je posebno poznavanje: redoslijed računovodstva; Programi za rad, uključujući sustav "banke-klijenta"; Normativni akti i postojeće zakonodavstvo.

Svrha rada knjigovođe je evidentiranje i kontrola protoka sredstava blagajniku i računu poduzeća, razumnosti takvih računa, te osigurati sigurnost sredstava u gotovini.

Dužnosti računovođe uključuju sljedeće: pravodobno održavanje dokumentacije (knjigovodstvene narudžbe) u skladu sa zahtjevima Pravilnika o računovodstvenom računovodstvu; Obavljanje gotovinskih transakcija; Interakcija s državnom kontrolom i računovodstvenim tijelima (izvanproračunski fondovi, statistički ured, porezna uprava okruga).

Računovođa je odgovorna za obavljanje gotovinskih transakcija. Kontrolira prijam novca u gotovini, s informacijama o tome dodaje opću informacijsku bazu podataka. Novac se može primiti od kupaca na računima, kao prihod od trgovine na malo, uz povrat neiskorištenih izdvojenih iznosa. Dužnosti računovođe uključuju i izdavanje novčanih sredstava na službene primitke prema odgovornim osobama, kontrolu ograničenja blagajnika, isporuku sredstava banci, primitak novca u banku za potrebe proizvodnje, održavanje novčanice, upis osnovnih dokumenata, računovodstvo troškova i obrada predujmova.

Računovođa obračunava isplate plaća zaposlenicima, izračunava i prenosi poreze na nju, sastavlja izvješća o izvanproračunskim fondovima, porezu na dohodak, održava osobne račune zaposlenika i kartice na porez na dobit, izdaje potvrde o plaći zaposlenicima i radi s bankama.

Dužnosti računovođe zahtijevaju od njega da promatra ne samo točnost i točnost svih operacija, nego i pravovremenost njihove provedbe. Priprema naloga za plaćanje i njihovo slanje u banku preko sustava "Bank-Client" trebalo bi biti učinjeno do 13 sati. Dvaput tjedno računovođa mora prikupljati bankovne izvještaje, dnevno dostavljati podatke o prijenosu sredstava dobavljačima. Računovođa pruža podatke banci (gotovinske planove, potvrdu stanja na računima, prijave za odobrenje limita blagajnika). Nalozi za plaćanje trebaju biti dnevno uneseni u informacijsku bazu poduzeća (1C).

Dužnosti računovođe-blagajnika izravno se odnose na odgovornost za gotovinske transakcije i njihovu sigurnost.

Knjigovođa-blagajnik ima pravo samostalno donositi odluke u okviru svojih vlastitih ovlasti, tražiti od voditelja pružanja svoga rada svim potrebnim sredstvima za to; Napravite prijedloge koji mogu poboljšati učinkovitost rada i poboljšati svoje metode i oblike.

Kod interakcije s upraviteljem, računovođa mora prenijeti na njega sva pitanja koja zahtijevaju njegov izravni angažman. Upute za upravljanje koje se odnose na rad računovođe daju se usmeno, a one su strogo obvezujuće. Ako se odluke odnose na promjene u radu sustava, onda bi trebale biti formalizirane u obliku pisanih naloga.