Osiguranje portfelja - što je to? Struktura portfelja osiguranja

Učinkovitost djelatnost tvrtke je određen obavljanje financijskih rezultata iz svih aktivnosti. Izražava se u obliku dobiti i gubitka. Prvi je izvor povećanja kapitala i provedbu obveza prema vjerovnicima i proračuna. U tijeku poslovanja, društvo za osiguranje obavlja mnoge funkcije: ugovora, računajući stopu, prikuplja doprinose, preuzima odgovornost, formira rezerve, ulaže za generiranje prihoda. Za izvođenje ove akcije organizacija treba sredstava.

definicija

Jedan od pokazatelja koji karakteriziraju financijskog zdravlja poduzeća, portfelja osiguranja. Ovaj set ugovora za određene iznose. U stvari, to je odraz obveza tvrtke prema svojim klijentima. Stvaranje održivog portfelja je važan cilj organizacije. Od svoje veličine ovisi o stupnju odgovornosti za prihvat strukture ugovora. Kako bi se osigurala održivost racionalno je stvaranje portfelja osiguranja s velikim brojem transakcija s niskim stupnjem odgovornosti. naknada ne bi trebala utjecati na financijski položaj Društva.

čimbenici

Broj ugovora nije pokazatelj stabilnom položaju. Najveći udio kupaca možete privući nudeći niže tarife. Veliki osiguranje portfelja znači veću količinu obveza. Ali ako cijene su niske, a prikupljena sredstva možda neće biti dovoljno da se isplatiti.

S druge strane, velika količina obveza omogućit će osiguravatelj ulagati u rizične objekte. Ako je tvrtka uglavnom obuhvaća kratkoročne ugovor, njegove transakcije podliježu dodatnim zahtjevima - visoka likvidnost. Organizacija bi trebala biti u stanju, ako je potrebno, kako bi se brzo shvatiti imovine i ispuniti svoje obveze.

Kvaliteta portfelja osiguranja

Ovaj pokazatelj se odlikuje u sljedećim područjima:

• Veličina koja uključuje broj potpisanih ugovora i njihovog ukupnog iznosa.
• Jednoličnost rizika. Heterogenost obvezama iz male veličine portfelja može dovesti do nepredvidljivih rezultata. U takvim transakcijama, to je nemoguće koristiti statističke izračune uzorak za analizu. Uzrok nestabilnosti također može dovesti do usvajanja od strane velikog broja sličnih rizika.
• Stanje - omjer između broja starih i novih ugovora sklopljenih. U idealnom slučaju, nova transakcija trebala u potpunosti nadoknaditi prethodnih, u skladu sa stanjem naplate duga i količinu rizika.
• Stabilnost - broj ugovora koje će biti isplaćene do kraja mandata.

Analiza portfelja osiguranja mora biti učinjeno kako bi se ocijenilo financijski kapacitet i prilagoditi svoje strukture, ako je to potrebno.

Prijenos rizika

Portfelj osiguranja tvrtke u različitom vremenskom razdoblju uključuje iznos diferencirane odgovornosti. Kako bi se smanjio rizik organizacije su se pretvara u reosiguranje. Društvo određuje granicu zadržavanje u skladu s rizičnim skupinama i njihovim sposobnostima. Državne vlasti postaviti maksimalni iznos osobne odgovornosti organizacije u iznosu od 10% vlastitih sredstava. Ostatak društva je dužan platiti za reosiguranje. i dalje karakterizira niska razina vlastitih sredstava i, sukladno tome, granica odgovornosti za rusko tržište.

Prolazeći rizik, organizacija smanjuje veličinu fonda, koji pruža financijsku stabilnost poslovanja. To posebno vrijedi za novonastale struktura u kojoj nije dovoljno razvijena je portfelj osiguranja. Uzimajući veliki broj identičnih rizika, tvrtka može dobiti u situaciji simultanog kummulirovaniya kada su sve obveze moraju pokriti odjednom. U praksi, to uzrokuje bankrot organizacija, kao i za isplatu sredstava potrebno je ne samo rezerve, ali i kapital tvrtke. Dakle, portfelj osiguranja - izvor sredstava, čija je kvaliteta ovisi o strukturi financijske održivosti organizacije.

prednosti

Prijenos odgovornosti omogućuje nam da riješiti dio problema:

• Kako platiti odštetu za vrlo veliki rizik koji je nastao kao rezultat katastrofalnog događaja. Na primjer, u slučaju epidemije javlja nakupljanje koja je već vrlo opasno za osiguravatelja, kao što se povećava svoje troškove.
• Za stabilizaciju aktivnosti organizacije za dugo razdoblje nakon negativnih rezultata tijekom cijele godine.
• Povećati konkurentnost na tržištu.
• Obrazac uravnotežen portfelj osiguranja.
• Osigurati zaštitu imovine.

mane

Portfelj osiguranja je skup ugovora sklopljenih. Iako je razina rizika može biti visoka prije slanja drugi dio obveza društva, potrebno je procijeniti isplativost takve odluke. Reosiguranja provodi se uz nadoplatu. Naknade mora odgovarati udio distribuira odgovornosti. Važan aspekt je i određivanje razine vlastitog odbitka, što ovisi o financijskoj sposobnosti i profitabilnost poslovanja. Precijenjena granica dovodi do financijske nestabilnosti, preniska - neprofitna.

struktura

Prijenos rizika još jedna organizacija je moguće samo pod nadzorom državnih tijela. Tako osiguranja struktura portfelja mora sadržavati:

• obveze iz odgovarajuće oblikovane rezerve;
• imovina za pokriće rizika.

Osiguravatelj šalje portfelj formira u vrijeme donošenja odluke. Ona također uključuje i obvezu da u tijeku ugovore i one za koje je rok istekao, ali obveze nisu ispunjene u cijelosti. Prema određeni objekt rizika može se prenijeti na jednog osiguratelja.

Vrijednost imovine može formirati rezerve jednaka ili manja od njih. Nadoplate dopuštene su samo ako ne prelaze razliku između prenesene imovine i kapitala tvrtke. Operacija je zabranjeno ako je iznos sredstava je manje od polovice prevoze rezervi. Iznimka je tvrtka stečaj. U slučaju neuspjeha prenesene imovine ostatak se može nadoknaditi kombiniranjem osiguravatelja. Obujam plaćanja određuje se saveznim zakonima. Vrijednost imovine je jednaka njihovoj knjigovodstvenoj vrijednosti ili tržišnoj cijeni.

Osnova za sporazume o prijenosu

Neki od njih:

• oduzimanju dozvole za obavljanje poslova na inicijativu nadzornog tijela;
• u slučaju donošenja odluke o likvidaciji organizaciju podliježe ukupan transfer osiguranje portfelja na drugu tvrtku;
• kršenje zahtjeva solventnosti koji rezultiraju pogoršanjem financijskog stanja organizacije, ako je portfelj prijenos pod uvjetom da plan oporavka likvidnosti;
• Odluka o dobrovoljnom odricanju od pojedinih aktivnosti;
• isključivanje tvrtke iz udruženja osiguravatelja u slučajevima propisanim zakonom.

zaključak

Portfelj osiguranja predstavlja broj potpisanih ugovora za određeni iznos. To je glavni izvor novčanog toka. Ali to može uzrokovati bankrot organizacija sa lošim upravljačkih struktura. Dakle, važno je stvoriti i distribuirati rizike i obveze prema ugovorima. Međutim, usluge reosiguranja nisu slobodni. Stoga je potrebno procijeniti isplativost transakcije prije njegova završetka. Sam proces odvija pod strogom kontrolom države.